Proponen nuevos controles para crear empresas y frenar operaciones de “factureras”

Ciudad de México.– Con el objetivo de combatir la creación de empresas utilizadas para simular operaciones y evadir impuestos, el vicecoordinador de Morena en la Cámara de Diputados, Alfonso Ramírez Cuéllar, propuso establecer nuevos requisitos para registrar sociedades ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).

La iniciativa plantea que los socios o accionistas acrediten su capacidad económica y el origen lícito del capital aportado como parte del procedimiento para inscribir una empresa en el Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Para ello, la solicitud tendría que incorporar una declaración patrimonial simplificada de quienes integren la sociedad, conforme a las reglas que posteriormente determine el SAT.

La intención es que las autoridades puedan detectar desde la constitución de una compañía posibles inconsistencias entre el dinero aportado, la capacidad económica de los propietarios y el volumen de operaciones que posteriormente registre la empresa.

La propuesta busca incorporarse al Paquete Económico 2027 y pretende modificar el modelo de fiscalización para que los controles comiencen desde el nacimiento de las sociedades y no únicamente cuando aparezcan irregularidades.

Más requisitos para contratar con el Gobierno

El proyecto también plantea mayores controles para las empresas interesadas en obtener contratos públicos.

Antes de realizar una adjudicación, dependencias y entidades gubernamentales tendrían que verificar que el proveedor cuente con capacidad técnica, material, humana y financiera suficiente para cumplir con los trabajos o servicios contratados.

Además, dependencias federales, gobiernos locales, municipios y organismos autónomos deberán comprobar que la empresa mantenga una opinión positiva y vigente del SAT al momento de formalizar el contrato.

La propuesta busca cerrar espacios a empresas constituidas únicamente para emitir facturas o participar en esquemas de simulación fiscal.

Ramírez Cuéllar sostuvo que el endurecimiento de los controles también pretende impedir que recursos obtenidos mediante redes de facturación irregular terminen vinculados con financiamiento político o campañas electorales.

De avanzar la iniciativa, la creación de nuevas empresas y su participación como proveedoras gubernamentales quedarían sujetas a mayores mecanismos de verificación sobre propietarios, capital, solvencia y cumplimiento fiscal.